1、財務核算薄弱的企業(yè)也應該開展稅務籌劃。在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，國家的稅收政策在某些具體細節(jié)上是經(jīng)常發(fā)生變化的。然而一個獨立的企業(yè)，特別是中小企業(yè)，其財務組織和會計水平都有一定的局限性，這就形成了稅務信息的不對稱性，很容易出現(xiàn)財稅風險。

2、這類企業(yè)最適合做稅務籌劃了，創(chuàng)立開始或新增項目開始就做好籌劃方案不僅可以充分享受國家產(chǎn)業(yè)政策，同時也可使企業(yè)在財稅核算方面起好頭，開好步。這個不難理解吧，就好比是裝修房子的時候，設計好了再施工是一個道理，這樣你才可以在有限的空間里創(chuàng)造出無限的可能。畢竟老房改造要比新房裝修麻煩的多嘛。

3、適合做稅收籌劃的企業(yè)新辦或正在申辦的企業(yè)這類企業(yè)有足夠的稅收籌劃空間，企業(yè)創(chuàng)立開始或新增項目開始就開展稅收籌劃或聘請稅務顧問可以充分享受國家產(chǎn)業(yè)政策，同時也可使企業(yè)在財稅核算方面起好頭，開好步。

4、規(guī)模型企業(yè)，由于其經(jīng)營活動跨度大，涉及多稅種或納稅環(huán)節(jié)復雜，就更需要進行稅務籌劃。因為，這類企業(yè)一旦出現(xiàn)涉稅損失，就會數(shù)額巨大。比如說，現(xiàn)在的大型企業(yè)絕大多數(shù)都在跨地區(qū)、跨行業(yè)經(jīng)營。我們研究一下有關稅收政策就會發(fā)現(xiàn)，在這些方面都存在著或多或少的政策差異。

5、公司高管多和分紅多的。如果企業(yè)積極的開展稅收籌劃，那么可以對高管的個人所得稅進行優(yōu)化，使之利益最大化，同時年底分紅較多的企業(yè)開展稅收籌劃，可以有效的降低資金的六十，從而充分享受個人所得利益。業(yè)務和財務核算比較多樣的。

6、財務情況，企業(yè)稅收籌劃是要合法和合理地節(jié)減稅收，只有全面、詳細地了解企業(yè)的真實財務情況，才能制定合法和合理的企業(yè)節(jié)稅方案。財務情況主要包括企業(yè)的財務報告和賬簿記錄資料。

靈活用工的稅收籌劃怎么處理?

1、對于增值稅稅收壓力大的企業(yè)，可以考慮有限公司（一般納稅人）返稅的方式；所得稅稅收壓力大的企業(yè)，可以考慮個人獨資企業(yè)或自然人代開的方式解決。具體情況具體分析，為了更好地為企業(yè)進行稅收籌劃，減輕稅收壓力，還需按企業(yè)實際情況而定。你也可以百度下。

2、靈活用工解決方案：支付平臺通過靈活用工結算平臺，下發(fā)薪資1000萬，支付發(fā)放金額8%的服務費。

3、靈活用工平臺通常與多地政府簽訂委托代征協(xié)議，能對勞動者視為個體工商戶進行核定征收，稅負是非常低的，通常月收入10萬元以下免征增值稅，個稅將核定征收。

4、靈活用平臺稅務籌劃方案，用工0風險，節(jié)稅增收入！第一步：改變用工屬性，企業(yè)和平臺簽訂合作協(xié)議，個人和平臺簽訂合作服務協(xié)議；第二步：企業(yè)將靈活用工業(yè)務總包給平臺，平臺分包給個人承攬業(yè)務；第三步：平臺開出發(fā)票給企業(yè)，同時幫個人按經(jīng)營所得繳納個稅。

5、需要扣繳增值稅和個人所得稅，平臺有為靈活用工人員代繳個稅的義務。勞務報酬要做稅務籌劃，一般高收入人群可以成立個體工商戶進行節(jié)稅。這樣勞務費就變成個人獨資企業(yè)的收入，按最新稅法規(guī)定，月入低于3萬的企業(yè)可以免交增值稅，服務業(yè)一般不超過500萬收入，只需要交3%的增值稅。

企業(yè)納稅籌劃的途徑有哪些

1、法律分析：利用好稅收優(yōu)惠政策，選擇投資地區(qū)與行業(yè)不同的地區(qū)、不同的行業(yè)，享受稅收優(yōu)惠政策是不同的，利用這點也可進行稅務籌劃。低稅率及減計收入優(yōu)惠政策。如對符合條件的小型微利企業(yè)實行20%的優(yōu)惠稅率。產(chǎn)業(yè)投資的稅收優(yōu)惠。如對國家需要重點扶持的高新技術企業(yè)減按15%稅率征收所得稅。

2、納稅籌劃的方法主要包括以下幾種：利用稅收優(yōu)惠政策、合理利用企業(yè)組織形式、利用延期納稅規(guī)定以及合理規(guī)劃稅負。首先，利用稅收優(yōu)惠政策是常見的納稅籌劃方法。國家為了鼓勵某些行業(yè)的發(fā)展或者支持某些經(jīng)濟活動，會制定相應的稅收優(yōu)惠政策。

3、稅務籌劃方法如下：納稅人不同類型的選擇個體工商戶獨資企業(yè)合伙企業(yè)法人企業(yè)，個體工商戶、獨資企業(yè)和合伙企業(yè)的經(jīng)營所得，以每一納稅年度的收入總額減除成本、費用以及損失后的余額為應納稅所得額，計算繳納個人所得稅而不需要繳納企業(yè)所得稅。

4、產(chǎn)業(yè)投資的稅收優(yōu)惠主要包括：對國家需要重點扶持的高新技術企業(yè)減按15%稅率征收所得稅；對農(nóng)林牧漁業(yè)給予免稅；對國家重點扶持基礎設施投資享受三免三減半稅收優(yōu)惠；對環(huán)保、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設備投資額的10%從企業(yè)當年應納稅額中抵免。就業(yè)安置的優(yōu)惠政策。

5、因此，間接投資必須綜合投資風險和收益風險進行稅收籌劃。組織形式的選擇投資創(chuàng)辦企業(yè)有獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、有限責任公司和股份有限公司多種組織形式可供選擇。如果人手較少，規(guī)模不大，應選擇獨資企業(yè)。因為，對這類組織形式的企業(yè)，核算要求不高，稅款一般定期定額征收，實際稅負較低。

6、要有全局觀稅籌的常見方式利用稅收優(yōu)惠政策開展稅務籌劃國家和政府相關部門為了鼓勵企業(yè)的某些行為，會在稅種設計的時候，對企業(yè)設立一些優(yōu)惠條款，企業(yè)應該盡可能地利用這些優(yōu)惠條款，減低應繳稅款。選擇當?shù)氐膬?yōu)惠政策，滿足一些條件從而達到減稅的目的。

科技行業(yè)如何減輕稅收負擔?(稅收對科技創(chuàng)新的作用)

1、申請國家高新企業(yè)；2，研發(fā)費用加計扣除；3，政府補貼；4，根據(jù)公司業(yè)務邏輯，設計交易結構。比如，深圳針對于科技行業(yè)專利，軟件著作權，發(fā)明專利補貼還是挺多；那就把研發(fā)放在深圳。申請高新企業(yè)，深圳科創(chuàng)委，經(jīng)信委，發(fā)改委根據(jù)研發(fā)項目的大小，都可以申請到相關的補貼。

2、據(jù)了解，為鼓勵科技創(chuàng)新發(fā)展，研發(fā)費用加計扣除政策將再度升級，現(xiàn)行按75%比例稅前加計扣除研發(fā)費用的行業(yè)，扣除比例將統(tǒng)一提高到100%。持續(xù)“加碼”的優(yōu)惠政策，正如有力的“引擎”，助力更多科技產(chǎn)業(yè)“飛”得更遠更高。

3、因為降低稅費可以直接提升企業(yè)盈利成本，降低企業(yè)創(chuàng)新成本，直接提升企業(yè)盈利水平，激勵企業(yè)加大研發(fā)投入，提高創(chuàng)新積極性，促進了企業(yè)發(fā)展。

一般納稅人稅務籌劃,企業(yè)該如何做到合理避稅

1、我國新稅法規(guī)定企業(yè)籌資可采取股票發(fā)行，股票所有者權益和分紅均可在稅后的利潤分配，籌資方式不同會直接對企業(yè)的效益產(chǎn)生影響，且通過稅務負擔體現(xiàn)，因此企業(yè)進行合理避稅時必須確保稅前的投資的收益率高于負債成本率，負債比率愈高，企業(yè)的避稅能力和水平越高。企業(yè)投資要時刻把握行業(yè)和企業(yè)的組織形式的選擇。

2、月收入3萬元以下、季度收入9萬元以下的企業(yè)不納稅，但按規(guī)定零申報，超出部分全額納稅。因此，如果月收入不能開發(fā)票，就不開發(fā)票了。如果公司有其他業(yè)務收入，只要合法，可以合理調(diào)整，并與其他類似主體掛鉤。如何合理避稅，一般納稅人比小規(guī)模納稅人好。

3、企業(yè)所得稅避稅方法，可以從縮小稅基和降低稅率兩個角度來考慮?？s小所得稅稅基，其實就是減少應納稅所得額，稅基越小，所繳納的稅款就越少。

4、資產(chǎn)租賃避稅。如關聯(lián)企業(yè)中，效益好的向效益差的高價租賃設備，調(diào)節(jié)應納稅所得，求得效益好的企業(yè)集團稅收負擔最小化；關聯(lián)企業(yè)之間資產(chǎn)相互租賃，以低稅負逃避高稅負，如以繳納營業(yè)稅逃避繳納所得稅。避稅地避稅。

5、一般納稅人企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策如下：如果符合小型微利企業(yè)（95%的企業(yè)都屬于小微企業(yè)）：小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。

研發(fā)費用的稅收籌劃

1、中華人民共和國企業(yè)所得稅法第三十條第（一）項規(guī)定，企業(yè)用于開發(fā)新技術、新產(chǎn)品、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費用，可以在計算應納稅所得額時加計扣除。按照研究開發(fā)費用的50%加計扣除；形成無形資產(chǎn)的，按照無形資產(chǎn)成本的150%攤銷。

2、研究開發(fā)項目費用的歸集（單獨建立研究開發(fā)費用臺賬或形成研究開發(fā)項目費用歸集表）。報稅務機關備案：研究開發(fā)項目計劃書和研究開發(fā)費預算。研究開發(fā)專門機構或項目組的編制情況和專業(yè)人員名單。企業(yè)總經(jīng)理辦公會或董事會關于自主研究開發(fā)項目立項的決議文件。

3、常用的一些折舊方法有：直線法，雙倍余額遞減法，工作量法等等，不同的方法計算出來的折舊值不同，分攤的成本也就不同，進而各期的營業(yè)成本和利潤也不同，所以各企業(yè)應該選擇合適的折舊方法，根據(jù)折舊方法來完成稅收籌劃工作。減少計稅依據(jù)。

4、“三新”研發(fā)費加計扣除的籌劃要點企業(yè)實際發(fā)生的新技術、新產(chǎn)品、新工藝研究開發(fā)費用，俗稱“三新”研發(fā)費，是指企業(yè)在研究開發(fā)具有實質性改革的新技術、新產(chǎn)品、新工藝時用于基礎研究、應用研究、試驗發(fā)展以及與之相關的管理、服務費用等支出。